Pertanyaan

Transaksi bulan Desember 2018: Saldo rekening kas desa di Bank BRI akhir November diketahui sebesar Rp71.500.00,- 3 Desember, dikarenakan uang kas di bendahara desa telah habis, bendahara mencairkan uang dari rekening kas desa untuk keperluan operasional sebesar Rp40.000.000,- 3 Desember, dibayarkan penghasilan tetap dan tunjangan Kades, dengan rincian : 3 Desember, diterima PPh Pasa 21 atas Penghasilan tetap dan Tunjangan kepala Desa sebesar Rp1.500.000,- 4 Desember, disetor ke kas negara melalui Bank BRI, PPh Pasal 21 atas penghasilan tetap dan Tunjangan Kepala Desa sebesar Rp1.500.000,- 10 Desember, membayar taguhan listrik sebesar Rp4.000.000,- 11 Desember, dibayarkan panjar kepada pelaksana kegiatan peringatan Maulid Nabi Muhammad sebesar Rp23.000.000,- 15 Desember, pelaksana kegiatan peringatan Maulid Nabi mempertanggungjawabkan panjar, sebagai berikut : Pelaksana kegiatan juga menyerahkan PPh pasal 21 Final yang telah dipotong dari penceramah sebesar Rp250.000,- dan dari panitia sebesar Rp25.000,- 16 Desember, disetorkan ke kas negara melalui Bank BRI, PPh pasal 21 Final yang telah dipotong dari penceramah sebesar Rp250.000,- dan dari panitia sebesar Rp25.000,- 21 Desember, pelaksana kegiatan peringatan Maulid Nabi Muhammad mengembalikan sisa panjar yang tidak bisa dipertanggungjawabkan sebesar Rp500.000,- Dengan asumsi tidak ada transaksi lain, susunlah: Buku Kas Umum, Buku Pembantu Bank, Buku Pembantu Pajak, Buku Pembantu Panjar