Pertanyaan

Rekening bank untuk PT Unggul Jaya per 30 Juni 2014, menunjukkan saldo sebesar Rp9.293.110. Seluruh penerimaan kas disetorkan setiap malam melalui transfer uang Rpm hari, setelah jam kerja bank. Catatan akuntansi menunjukkan rangkuman data sebagai berikut untuk penerimaan dan pembayaran kas selama bulan Juni: Membandingkan rekening bank dengan data nominal jumlah cek yang diuangkan dan memo yang disertakan bersama laporan tersebut, mengungkapkan informasi yang perlu dicocokkan berikut ini! Bank telah menerima pembayaran wesel tagih PT Unggul Jaya sebesar Rp1.030.000. Nilai yang tercantum pada wesel tagih adalah Rp1.000.000. Setoran sebesar Rp1.852.210 merupakan penerimaan pada tanggal 30 Juni, yang tertunda penyajiannya dalam rekening bank. Cek yang belum diuangkan berjumlah Rp5.265.270. Cek ditarik sebesar Rp139.000 salah dibebankan oleh bank menjadi Rp157.000. Instruksi Cek senilai Rp370.000 dikembalikan dalam rekening bank, telah dicatat dalam catatan perusahaan menjadi Rp730.000. Cek tersebut merupakan pembayaran utang kepada PT Avery Equipment atas pembelian bahan habis pakai secara kredit Beban administrasi bank selama bulan Juni berjumlah Rp18.200. Instruksi Buatlah rekonsiliasi bank untuk bulan Juni!