Pertanyaan

PT Indokarya menyetor seluruh kasnya ke bank, untuk pengeluaran dalam jumlah besar menggunakan cek, sedangkan untuk pengeluaran yang relatif kecil menggunakan dana kas kecil. Pada 30 September 2017, bank melaporkan bahwa saldo rekening koran PT Indokarya Rp69.000.000,00 dan saldo kas menurut catatan perusahaan pada tanggal yang sama sebesar Rp75.000.000,00. Setelah ditelusuri, ternyata penyebab perbedaan tersebut antara lain: a. Perusahaan mengeluarkan cek Rp3.000.000,00 untuk pengisian dana kas kecil, oleh bank dicatat sebagai setoran. b. Perusahaan mengeluarkan cek Rp13.000.000,00 dan oleh pemegangnya belum diuangkan. C.Perusahaan mengeluarkan cek senilai Rp 19.500.000,00 untuk membayar utang dicatat dalam jurnal pengeluaran kas Rp18.000.000,00. d. PT Indokarya menyetor uang ke Bank tertanggal 30 September 2017 Rp4.000.000,00 belum tercatat dalam rekening koran. e. Bank telah melakukan kesalahan pembukuan, yaitu cek yang ditarik oleh PT Adil Jaya sebesar Rp5.000.000,00 telah dikurangkan pada rekening PT Indokarya. f. Bank telah menagih piutang wesel Rp10.000.000,00 dengan bunga Rp1.000.000,00 dan membebankan biaya penagihan Rp200.000,00 belum dicatat oleh perusahaan. Membuat rekonsiliasi bank yang mengarah pada saldo sebenarnya berbentuk Vertikal tanggal 30 September 2017. g. PT Indokarya menerima cek dari debiturnya sebagai pelunasan utang dan cek tersebut disetor ke Bank senilai Rp15.800.000,00 dan ditolak oleh bank karena tidak ada dananya. h. Bank memberikan jasa giro Rp1.500.000,00.

Ikuti Tryout SNBT & Menangkan E-Wallet 100rb

Habis dalam

00

:

22

:

15

:

28

Klaim